Quand vaut-il la peine d’ajourner une rente AVS ?

Cela dépend de l’espérance de vie restante

L’ajournement de la rente AVS aura été intéressant dans les cas suivants :

• Si la femme a dépassé les 85 ans
• Si l’homme a atteint l’âge de 86 ans

L’espérance de vie restante à 65 ans est la suivante (source : OFS) :

• Espérance de vie restante des femmes à 65 ans : 87,7 ans
• Espérance de vie résiduelle des hommes à 65 ans : 85 ans

Comme les femmes ont une espérance de vie restante de près de trois ans supérieure à celle des hommes, il est plus intéressant pour elles d’ajourner leur rente AVS.

Plus intéressant que le retrait anticipé

L’ajournement de la rente AVS semble relativement intéressant par rapport au retrait anticipé. Cela s’explique notamment par le fait que l’AVS dispose d’une fortune qui, selon la loi, doit représenter au moins une cotisation annuelle.

Au cours des dix dernières années, l’AVS disposait d’un patrimoine de 44 milliards de francs en moyenne (avec des dépenses annuelles de 41 milliards de francs en moyenne). Sur ces actifs, elle a généré un rendement de 2,66 % par an en moyenne.

Comment est réglée la suspension de la rente AVS ?

Il est possible de différer le versement de votre rente AVS, que vous continuiez à travailler ou non. Un report de rente conduit toujours à une rente plus élevée.

La rente AVS peut être différée d’au moins un an. Ensuite, la rente peut être demandée à tout moment au début d’un mois. La durée maximale d’un report est de 5 ans.

Depuis la réforme AVS 21, qui entrera en vigueur le 1er janvier 2024, il est même possible de ne différer qu’une partie de la rente (20 à 80 %). Cette part différée peut être abaissée une fois (il n’est pas possible d’augmenter la part différée). Un exemple pour illustrer :

• Rente à 65 ans : perception de 30 % (ajournement des 70 % restants)
• Rente à 67 ans : perception de 60 % (ajournement des 40 % restants)
• Rente à 70 ans : perception de 100 % (plus d’ajournement possible)

Une fois qu’un report a été demandé, il ne peut être révoqué que pendant les 12 premiers mois suivant l’âge légal de référence. Après cela, l’ajournement est définitif. Cela signifie que le modèle ne peut plus être modifié et qu’aucune rente normale ne peut être demandée rétroactivement pour la période écoulée depuis l’âge légal de référence. Il s’agit d’une exception au fait que les rentes AVS peuvent également être demandées rétroactivement (pour un maximum de cinq ans en arrière).

La partie de la rente qui n’a pas été anticipée peut également être ajournée.

Supplément de rente par mois

Il est toujours plus intéressant de percevoir la rente au début d’une nouvelle étape, c’est-à-dire au 12e, 15e ou 18e mois. Si la rente est perçue deux mois plus tard, cela n’entraîne pas d’amélioration de la rente. Si vous percevez votre rente pour la première fois au 14e, 17e ou 20e mois, vous renoncez volontairement à deux rentes.

Obligation de cotiser à l’AVS après 65 ans

Si vous aviez continué à travailler au-delà de l’âge de référence légal avant 2024, vous deviez continuer à verser des cotisations AVS à partir d’une franchise de 16 800 francs par an ou de 1 400 francs par mois. Seules les cotisations à l’assurance-chômage (AC) vous étaient exemptées.

Jusqu’à présent, les cotisations AVS que vous versiez après l’âge de référence légal n’augmentaient plus votre rente. Seules les cotisations AVS versées entre 21 et 64 ou 65 ans étaient déterminantes.

La réforme AVS 21, qui est entrée en vigueur le 1er janvier 2024, change la donne. Désormais, vous pouvez demander une fois (1 x) un nouveau calcul de la rente, en tenant compte des revenus professionnels obtenus après l’âge de référence légal. La condition pour une prise en compte est toutefois que votre revenu représente au moins 40 % de votre ancien revenu avant l’âge de référence légal et que la cotisation AVS soit au moins égale à la cotisation minimale AVS.

Influence sur les autres rentes

L’ajournement peut avoir un impact sur d’autres rentes. Si vous pensez qu’elles sont concernées, nous vous recommandons de demander à la caisse de compensation AVS de vous expliquer la situation.

Rente pour enfants

Pour les enfants de moins de 18 ans ou en formation jusqu’à l’âge de 25 ans, les personnes ayant droit, ont droit à une rente d’enfant. Cette rente d’enfant est également différée en cas d’ajournement de la rente de vieillesse de l’AVS.

Rente de veuves et de veufs

Aucune rente de veuve ou de veuf n’est versée pendant la période d’ajournement.

Rente de retraite du conjoint

L’ajournement peut également avoir une incidence sur la rente du conjoint. Il se peut qu’il faille recalculer le montant de sa rente.

Enregistrement d’un report

Vous devez demander l’ajournement de votre rente dans les douze premiers mois suivant l’âge normal de la retraite. Vous pouvez le faire en utilisant le formulaire de demande d’une rente de retraite en répondant “Oui” à la question “Voulez-vous différer votre rente de retraite ?” au point 8 “Âge flexible de la retraite”.